Vergelijk het forfait eerst met uw totale werkelijke rendement.
Een lager belastingbedrag kan samengaan met kosten, risico of geld dat niet vrij beschikbaar is.
De routeplanner filtert fiscale routes op uw vermogen, looptijd en voorkeuren.
Minder belasting betalen begint met de juiste route
U mag uw financiële zaken zo organiseren dat u binnen de wet niet méér belasting betaalt dan nodig is. Dat is iets anders dan vermogen verzwijgen, een schijnconstructie gebruiken of alleen op papier emigreren. De beste route hangt niet alleen af van belasting. Ook rendement, risico, kosten, beschikbaarheid van geld en uw persoonlijke doelen tellen mee.
De routeplanner geeft geen bindend advies. Hij helpt u eerst de kansrijke mogelijkheden te ordenen en laat zien welke voorwaarden u daarna moet controleren.
1. Controleer eerst uw huidige box 3
De Belastingdienst berekent het box 3-inkomen in 2026 met vaste rendementspercentages. Is uw werkelijke rendement over uw totale box 3-vermogen lager, dan kan de tegenbewijsregeling voordeliger zijn. Bij werkelijk rendement tellen onder meer rente, dividend, huur en waardeveranderingen mee. Een negatief totaal wordt voor dat jaar op nul gezet en het heffingsvrije vermogen wordt bij deze methode niet nogmaals afgetrokken.
Begin daarom niet meteen met een ingewikkelde structuur. Controleer eerst:
- of alle bezittingen en schulden in de juiste categorie staan
- of de schuldendrempel juist is verwerkt
- of groene vrijstellingen goed zijn toegepast
- of het werkelijk rendement over het hele vermogen lager is dan het forfait
- of de verdeling met een fiscale partner de algemene heffingskorting beïnvloedt
Gebruik hiervoor de uitgebreide box 3-rekentool 2026 of lees het thema tegenbewijsregeling 2026.
2. Vermogen gebruiken voor pensioen
Een storting in een lijfrenteproduct kan aftrekbaar zijn in box 1 als u voldoende jaar- of reserveringsruimte hebt. Het gestorte vermogen staat daarna niet meer vrij in box 3. Daar staat tegenover dat het geld in beginsel voor pensioen is geblokkeerd en dat latere uitkeringen belast kunnen zijn in box 1.
Deze route past vooral wanneer u aantoonbare pensioentekorten hebt, het geld lang kunt missen en het product bij uw kosten- en risicovoorkeur past. Een fiscale aftrek zonder geldige ruimte kan later juist problemen geven.
3. Erkend groen sparen of beleggen
Erkende groene spaartegoeden en beleggingen hebben in 2026 een beperkte vrijstelling en een kleine heffingskorting. Alleen producten op de officiële lijst komen daarvoor in aanmerking. Het fiscale voordeel zegt niets over het verwachte rendement, de kosten of het risico.
Vergelijk daarom het nettoresultaat met een regulier alternatief. Lees ook groen sparen en beleggen voor de voorwaarden en aandachtspunten.
4. Box 3 vergelijken met een beleggings-bv
Vermogen in een bv valt niet in uw privébox 3. Dat betekent niet dat het onbelast is. De bv betaalt vennootschapsbelasting over fiscale winst. Bij dividend of verkoop van een aanmerkelijk belang kan daarna box 2 volgen. Ook oprichting, administratie, jaarrekening en advies kosten geld.
Een bv kan vooral door belastinguitstel en een lange looptijd anders uitpakken dan privé beleggen. Bij laag rendement of hoge vaste kosten kan box 3 juist gunstiger zijn. Vergelijk daarom het netto eindvermogen en niet alleen één belastingpercentage. Laat een bv-berekening zo nodig controleren door een adviseur.
5. Sparen, beleggen, schulden en de eigen woning
Spaargeld en overige bezittingen hebben in 2026 verschillende forfaits. Dat maakt de vermogensmix fiscaal relevant, maar een keuze hoort ook bij uw rendement en risico te passen. Tijdelijk schuiven rond 1 januari kan onder de regels tegen peildatumarbitrage worden gecorrigeerd.
Een box 1-schuld aflossen kan box 3-vermogen verlagen en rente besparen. U levert dan wel liquiditeit in en mogelijk ook hypotheekrenteaftrek. Een box 3-schuld kent bovendien een schuldendrempel en een afzonderlijk schuldenforfait. Vergelijk scenario's met verschillende rendementen en rentelasten voordat u beslist.
6. Schenken als vermogensoverdracht
Door te schenken wordt het vermogen juridisch van de ontvanger. Uw eigen box 3 kan daardoor dalen, maar dat is geen gratis fiscale verplaatsing. Schenkbelasting, vrijstellingen, voorwaarden en de box 3-positie van de ontvanger tellen mee. Schenk daarom alleen als vermogensoverdracht zelf uw doel is.
Bereken vooraf de schenkbelasting en de verandering in box 3 bij zowel de gever als de ontvanger.
7. Emigreren is een echte verhuizing
Een werkelijke emigratie kan de Nederlandse belastingpositie veranderen. Het woonland, de feiten rond uw woonplaats, Nederlandse bezittingen en het belastingverdrag bepalen wat Nederland nog mag belasten. Nederlands vastgoed kan bijvoorbeeld relevant blijven.
Emigratie is daarom geen knop die de routeplanner in euro's kan optimaliseren. De tool toont deze route alleen als onderzoekspunt wanneer u aangeeft dat een echte verhuizing past bij uw leven. Lees voor de praktische en fiscale voorwaarden emigreren vanwege box 3.
Zo gebruikt u de routeplanner verstandig
- Vul uw vermogen op de peildatum in.
- Vul het totale werkelijke rendement zo volledig mogelijk in.
- Geef alleen pensioenruimte op die u uit een betrouwbare berekening hebt.
- Kies eerlijk hoeveel risico, looptijd en beperkte beschikbaarheid u accepteert.
- Open de uitleg bij de hoogst gerangschikte routes.
- Controleer grote of onomkeerbare beslissingen met een adviseur die uw volledige situatie kent.
Bronnen
- Belastingdienst: berekening box 3-inkomen 2026
- Belastingdienst: wat is mijn werkelijk rendement?
- Belastingdienst: lijfrente en pensioen
- Belastingdienst: heffingskorting voor groene beleggingen
- Belastingdienst: tarieven box 2
- Belastingdienst: wonen in het buitenland en Nederlands inkomen
Deze pagina geeft algemene informatie. Een bv, schenking, lijfrente of emigratie kan juridische en financiële gevolgen hebben die buiten de berekening vallen.